Что такое банковский портфель?

Обобщенное название группы финансовых активов и обязательств, объединенных по типу, цели или структуре.
Например,

• обязательства перед банками (кредиты, гарантии);
• банковские продукты, которыми пользуется бизнес (депозиты, валютные сделки);

Кредитный портфель
Совокупность всех кредитных договоров компании: кредиты, проектное финансирование, овердрафты, банковские гарантии. Включает графики платежей, ставки, транши, обеспечение.
Пример: проектное финансирование на строительство ЖК с поэтапным получением траншей от банка.

Портфель депозитов
Если у компании есть временно свободные средства, их размещают на депозитах. Финансист ведет учет размещения, сроков, ставок, доходности, автоматического продления и т.д.

Портфель валютных операций
Покупка и продажа валюты для внешнеэкономической деятельности или хеджирования валютных рисков. Это отдельная история с "мозговыми штурмами" и анализом.

Портфель ценных бумаг
Если компания размещает часть средств в облигациях, акциях, ПИФах или других инструментах - это тоже портфель. Правда, его чаще ведет инвестиционный блок или отдельный специалист.

Всё это - зона ответственности финансиста, экономиста, казначея или финансового директора, в зависимости от масштаба компании.
Его задача:

• видеть картину в целом: где обязательства, где активы;
• поддерживать прозрачность, в том числе вовремя и правильно подавать отчетность банкам;
• не упустить сроки: погашений, продлений, пролонгаций;
• оптимизировать расходы: выбирать выгодные продукты, ставки, курсы.

Контроль ликвидности: чтобы деньги были в нужный момент в нужном месте.
Доверие банков: корректное сопровождение портфеля = лучшие условия в будущем.
Оптимизация затрат: не переплачивать по процентам, не терять на комиссиях.
Безопасность: не пропустить форс-мажор, не попасть на штрафы или просрочки.

Банковский портфель - это как рабочий стол финансиста (Активы + Обязательства + Инструменты(сделки)).